1. 运营资金流向图
| 款项 | 在哪里收取、何时收取 | 系统记录 |
|---|---|---|
| 预付运费 | 寄件邮局柜台，在转入运营步骤时 | 订单"已支付"；款项计入柜台缴款单 |
| 到付运费 | 收件端柜台交货时，或司机在派送点收取 | 系统在未收足款项前阻止完成交货；款项计入收款人缴款单 |
| 代收货款COD | 司机在派送点/收件端柜台 | 与运费完全分离；单独追踪资金流向直至退还寄件人 |
| 应收账款 | 不立即收取 | 记入客户应收账本；按对账周期收款 |
控制原则：每一笔款项都可追溯到订单和收款人。不存在派送点收款义务未完成时的"已派送"状态。
2. 缴款单与会计确认
缴款单 — 司机和柜台上缴的两类单据（运费/COD），会计逐单确认。
司机和柜台收取的现金汇总成缴款单 — 运费和COD始终是两张独立单据（COD单据根据每笔代收款自动生成）。收入 → 缴款单（/revenue/cash-submission）流程：
- 收款人提交单据并交接款项；
- 会计核对单据金额与实收款项 → 确认；
- 金额不符 → 拒绝并附注释；提交人复核后重新提交；
- 汇总表用于日末/周期对账：谁手中还持有多少款项、哪些单据未确认。
3. 客户应收账款账本
客户应收账款账本列表 — 额度、状态和余额。
按周期结算的客户需要激活的应收账本：客户 → 应收账款（/customer/account-receivable/book）→ 新增 — 选择客户，设置信用额度、开户日期、激活状态。此后在收款点，员工选择记入应收账款而非收取现金（条件：账本激活且额度充足）。
应收账本明细 — 每笔发生额关联源订单，按周期显示余额。
- 每次记账在明细账中创建一条关联源订单的记录 — 每笔款项可追溯；
- 对账周期：锁定周期余额，导出对账单发送客户，在账本中记录收款；
- 到付订单在收件端记入应收账款将计入收件人账本；双方约定归属寄件人的订单则计入寄件人账本（操作见第三章第5节）。
收入总览与缴款对账
收入 → 总览（/revenue/dashboard）：按日/周期统计收入、按类型分类（运费、已收COD）、待确认款项。缴款对账（/revenue/cash-submission/reconcile）：将已确认单据合计与按日、按提交人实际入库金额核对 — 可随时锁定"谁手中还持有多少款项"。
收入总览 — 收入构成和待确认款项。
缴款对账 — 按日/提交人核对已确认单据与实际入库金额。
应收账款汇总追踪
客户 → 应收账款（/customer/account-receivable）：所有有账本客户的发生额 — 收款 — 余额汇总表；可深入查看各账本详情（见第3节）。单据（/customer/document）存储与客户/合同关联的对账单、会议记录、发票；合同（/contract）管理企业客户框架合同。
应收账款汇总 — 按客户显示发生额、收款和余额。
合同应收发票（/contract/invoicing/{id}）在公司启用电子发票（第十章）且发票状态不再是"草稿"时，也会显示电子发票状态面板（类似订单详情，第三章第6节）：应收发票转为**"已发布"时自动开具电子发票，使用客户默认开票档案信息（第三章）。如失败，会计可在修正原因（如客户档案缺少/错误税号）后在面板上点击"重新开具"**。
4. 向寄件人退还COD
已收取并经会计确认的COD转为待退还寄件人状态。企业按自己的时间表支付（柜台现金/银行转账）并记录已支付 — 寄件人收到全额后COD记录关闭。
4b. 退款单 — 取消已收费订单
退款单 — 取消已收运费订单时待会计审批的单据列表。
货物未上长途车（包括已装车但车辆未出发）时，已收费订单仍可取消。取消时，系统在收入 → 退款单（/revenue/order-refund）自动计算退款流，原则是谁付款 — 退给谁：
- 现金仍在柜台（缴款单未经会计确认）：员工在柜台立即退款给客户 — 退款单记录并自动完成，收据保留，该笔金额自动从待确认缴款单中扣除；
- 已交会计/银行转账：生成待审批退款单 — 会计支付后批准并附支付方式+凭证号（或拒绝并附原因）；
- 应收账款订单：未收部分调减（当期贷记分录），订单应收凭证转为"已取消" — 客户不会被追缴已取消订单款项；
- 取消费（如企业在设置财务组中设定
CANCEL_FEE_INTERCITY；默认0元）在退款前扣留。
货物已上车/运输中则无法取消 — 使用退货流程（第三章）。
5. 常见问题
记入应收账款时提示"客户尚无激活的应收账本"？ — 按第3节开设账本，或账本已锁定/额度已用完。
缴款单与实收金额不符？ — 拒绝单据并附注释；提交人根据单据内订单清单复核后重新提交。不要确认有差异的单据以便"稍后处理"。
订单已派送但未见运费到账？ — 检查收款人（司机/柜台）的缴款单是否已提交并确认 — 在缴款单页面按收款人和日期筛选。